Обмеження контролюючих органів щодо проведення перевірок

ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві повідомляє, про обмеження щодо проведення контролюючими органами перевірок у 2015 та 2016 роках.

Перевірки підприємств, установ та організацій з обсягом доходу до

20 мільйонів гривень за  попередній календарний рік контролюючими  органами здійснюються виключно  з дозволу Кабінету Міністрів  України, за заявкою суб'єкта господарювання  щодо його перевірки, згідно з  рішенням суду або вимогами  Кримінального процесуального кодексу  України.

Кабінет Міністрів України на основі та на виконання Конституції і законів України, актів Президента України, постанов Верховної Ради України, прийнятих відповідно до Конституції та законів України, видає обов'язкові для виконання акти - постанови і розпорядження.

Постановою Кабінету Міністрів України і Національного банк України від 11 березня 2015 року № 99 затверджено План заходів на 2015 рік із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, яким зобов'язано Державну фіскальну службу України забезпечити здійснення протягом року заходів;

щодо виявлення та припинення протиправної діяльності «конвертаційних центрів» і підприємств з ознаками фіктивності, задіяних у легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванні тероризму, а також заходів з припинення їх діяльності;

у межах повноважень для виявлення фактів приховування чи маскування незаконного походження доходів, визначення джерел їх походження, місцезнаходження і способів переміщення, напрямів використання (зокрема для провадження підприємницької, інвестиційної, іншої господарської та благодійної діяльності, здійснення розрахункових і кредитних операцій), а також пошуку, арешту та конфіскації таких доходів;

щодо виявлення фактів переміщення товарів, готівкових та безготівкових коштів, розрахункових документів, інших валютних цінностей, культурних цінностей, дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та виробів з них, які можуть використовуватися з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму.

З огляду на викладене камеральній перевірці підлягає вся податкова звітність платників податків - юридичних осіб суцільним порядком за кожний звітний (податковий) період.

ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві