Narodowy Bank Ukrainy wzmacnia kontrole wewnętrzne instytucji płatniczych

Narodowy Bank Ukrainy zainicjował nowe działania mające na celu wzmocnienie wymogów w zakresie ładu korporacyjnego, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem dla instytucji płatniczych. Inicjatywa ta ma na celu zapewnienie wdrożenia ukraińskiej ustawy „O usługach płatniczych”.

Poinformowała o tym służba prasowa regulatora.

NBU opublikowało do dyskusji projekt rozporządzenia w sprawie wymagań dla systemu zarządzania dostawcami finansowych usług płatniczych. Dokument ten ustanawia nowe standardy dla instytucji płatniczych (z wyjątkiem małych), instytucji pieniądza elektronicznego i operatorów pocztowych świadczących usługi płatności finansowych, a także oddziałów zagranicznych instytucji płatniczych i zagranicznych instytucji pieniądza elektronicznego.

Zgodnie z nowym przepisem pozabankowi dostawcy usług płatniczych muszą w swojej strukturze utworzyć odrębne działy ds. audytu wewnętrznego, zarządzania ryzykiem i kontroli zgodności. Alternatywnie funkcje te można przypisać audytorowi wewnętrznemu, głównemu menedżerowi ds. ryzyka i głównemu menedżerowi ds. zgodności.

Ponadto nowy przepis wprowadza prawo weta dla zarządzającego ryzykiem i menedżera ds. zgodności w sprawie decyzji organu wykonawczego w sprawach mających wpływ na model biznesowy niebankowego dostawcy usług płatności finansowych, system kontroli wewnętrznej, politykę taryfową, apetyt na ryzyko i ustalone limity ryzyka.

Dokument określa również wymagania dotyczące kluczowych dokumentów wewnętrznych, takich jak zapisy dotyczące systemu kontroli wewnętrznej, compliance, audytu wewnętrznego, kodeksu postępowania i zapobiegania konfliktom interesów. Ponadto szczegółowo opisuje strategie zarządzania ryzykiem, deklaracje narażenia na ryzyko oraz zasady zarządzania określonymi rodzajami ryzyka.

Szczególną uwagę zwraca się na zarządzanie ryzykami operacyjnymi, w tym na ich identyfikację, pomiar, monitorowanie, kontrolę, raportowanie i minimalizację. Ten zestaw środków ma na celu poprawę ogólnej stabilności i przejrzystości finansowych instytucji płatniczych.

Materiały do ​​dyskusji, w tym projekt Regulaminu, tabela porównawcza oraz analiza skutków regulacji, dostępne są na stronie internetowej NBU. Narodowy Bank przyjmuje uwagi i wnioski do projektu w terminie od 28 czerwca do 12 lipca 2024 r. w określonej formie.