З метою недопущення втрат бюджету, у травні - липні цього року робота фіскальних органів Дніпропетровської області була спрямована на відпрацювання суб'єктів господарювання, які допустили заниження податкових зобов'язань з податку на прибуток і ПДВ та не скористались процедурою податкового компромісу - сплатити до держбюджету 5 відсотків від раніше занижених податкових зобов'язань з ПДВ і податку на прибуток підприємств.

Так, при перевірці дніпропетровського підприємства «П», яке виробляє снекову продукцію, фахівцями ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлені взаємовідносини цього підприємства із суб'єктами господарювання, які на момент проведення перевірки ліквідовані.

До того ж, в період «здійснення господарських операцій» у підприємств - партнерів відсутні трудові ресурси, основні засоби, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, матеріали, товарні запаси, які необхідні для ведення господарської діяльності.

За результатами зустрічних звірок та даних системи співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту основних постачальників працівниками фіскальної служби з'ясовано, що ліквідовані підприємства шляхом маніпулювання даними податкової звітності, безпідставно формували податковий кредит підприємствам - покупцям, та реалізовували товари, які фактично не придбали, тобто, рух активів задекларований лише на папері.

Як наслідок, за вказані порушення підприємству «П» донараховано 158,8 млн. грн. податків разом зі штрафними санкціями.